Kunnanhallitus
Pöytäkirja 27.06.2022/Pykälä 135

Khall 27.06.2022 § 135  

58/02.02.02/2022  

Valmistelija Taloussihteeri Pirkko Otra-aho, puhelin 040 738 4505 tai pirkko.otra-aho@savukoski.fi

Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan lautakuntien on raportoitava kunnanhallitukselle talousarvion toteutuminen neljännesvuosittain. Seurantaraportit tulee käsitellä sitä ennen lautakunnissa. Lautakunnat ovat käsitelleet talousarvion toteumat tammi-maaliskuulta.   Kunnanhallituksessa käsitellään nyt koko kunnan toteuma ko. ajalta. Valtuustolle raportoidaan tammi-kesäkuun tilanne.

Tammi-maaliskuun raportointi pitää sisällä taloudellisten lukujen toteutumisen käyttötalouden euromääräisten lukujen perusteella mukaan lukien investointien toteuma. Lisäksi esitetään kunnan ja vesilaitoksen tuloslaskelma ja tase sekä mahdolliset merkittävät poikkeamat määrärahojen käytössä ja poikkeamien syyt.

Liitteenä on tuloslaskelma vertailtuna edellisen vuoden vastaavaan ja käyttötalouden toteuma kunnanhallitus ja lautakunnat yhteensä tammi-maaliskuulta 2022 sekä tulo- ja kululajierittelyt.

Toimintatuotot ja -kulut

Toimintatulot olivat 538 920 euroa ja toteuma 20 %. Toimintakuluja kertyi 2 726 523 euroa ja toteuma 22 %.

- Henkilöstökulujen osuus oli 964 530,67 euroa, toteuma 22,8 %

- Palvelujen ostojen osuus oli 1 277 485 euroa, toteuma 23,0 %

- Aineet, tarvikkeet ja tavarat osuus oli 168 444 euroa, toteuma 27,5 %

- Avustukset olivat 32 755,02 euroa ja toteuma 18,8 %

- Muut toimintakulut olivat 283 311 euroa ja toteuma 23,1 %

Toimintakate

Toimintakate oli - 2 187 603 euroa ja toteuma 23 %.

Verotulot ja valtionosuudet

Verotulot olivat yhteensä 1 579 547,29 euroa ja valtionosuudet 1 203 744,00 euroa.

Vuosikate ja tulos

Tammi-maaliskuun vuosikate oli 594 040 euroa ja poistot 58 848 euroa. Tulos näyttää poistojen jälkeen ylijäämää 535 193 euroa.

Rahoitusasema

Kunnan kassavarat olivat raportointihetkellä 2 622 713,05 euroa. Lainat tehtyjen lyhennysten jälkeen olivat yhteensä 994 416 euroa.

Merkittävimmät poikkeamat talousarvioon ja edellisen vuoden vastaavaan
Asiakaspalvelujen ostot ovat 214 289 euroa pienemmät, kun edellisenä vuonna. Vähennys tuli perusterveydenhuollon ennakkomaksuissa -102 839 euroa, ensihoito -21 421 euroa ja erikoissairaanhoito - 94 136 euroa.

Verotulokertymä ensimmäisellä neljänneksellä on 145 524 euroa suurempi, kun edellisenä vuonna. Verohallinnon ennusteen mukaisesti budjetoidusta verotulokertymästä toteuma on 34,5 %. Erityisesti kasvua oli yhteisöverotuloissa jossa toteuma 61,1 % budjetoidusta.

Sähköyhtiön tuotot olivat nettona 42 827 euroa, kun edellisenä vuonna vastaavaan aikaan nettotulos oli 21 233 euroa.              

Verotulojen ennuste

Kunnallisveroennusteen suurin muutos edelliseen liittyy lopulliseen tuloveroprosentin leikkaukseen. Valtiovarainministeriön julkaisemien sote-siirtolaskelmien mukaan lopullinen tuloveroprosentin leikkaus on -12,64 % -yksikköä vuoden 2022 tasosta. Tässä versiossa on myös tarkemmin  huomioitu soteuudistuksen vaikutukset kunnallisveron vähennyksiin vuosina 2023-2025.

Liitteenä verotuloennuste 04-2022 tilanne.

Esittelijä Kunnanjohtaja Eeva-Maria Maijala

Päätösehdotus Kunnanhallitus merkitsee talouden toteuman 1.1.-31.3.2022 ja huhtikuun veroennusteen tiedoksi.

Päätös Taloussihteeri selvitti talouden toteumaa ja päivitettyjä talouslukuja.
 
Päätösehdotus hyväksyttiin.

Jakelu Taloustoimisto